——2019年3月6日在信州区第五届人民代表大会四次会议上

信州区财政局局长   徐叶黎

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告2018年区级预算执行情况与2019年区级预算草案，请予审议，并请各位区政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

过去的一年，是全面贯彻党的十九大精神开局之年，是改革开放40周年，也是财政改革发展成果丰硕的一年。这一年里，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，全区财政部门紧紧围绕共绘“诚信之州，美好之城”的奋斗目标，在全区经济总体平稳、稳中有进、稳中提质的基础上，财政运行情况总体良好，圆满完成全年预算任务。执行情况如下：

2018年全区财政收支预算的具体执行情况：

1.一般公共预算执行情况

全区财政总收入完成264218万元，比2017年（下同）同口径增长10.6%，财政收入总量居全市第三，税收收入占财政收入比重为90.5%，全市排名第一，超出全市平均水平10.7个百分点；完成公共财政预算收入156402万元，同比增长5.9%；全区一般公共预算支出完成308006万元，增长11.2%。

（1）主要收入项目预算执行情况。税收收入239158万元，增长17.7%。其中：增值税（含改征增值税）130052万元，增长17.2%，主要是全面推开营改增试点；企业所得税32873万元，增长22.4%，主要是加强征管；个人所得税20128万元，增长21.5%，主要是加强征管和股权转让一次性增收；契税和耕地占用税31446万元，增长26.6%；其他税收收入24659万元，增长3.2%。非税收入25060万元，下降29.9%，主要是贯彻降低成本优化环境有关政策措施规定，取消部分行政事业性收费，清理规范涉企收费，切实减轻企业负担。

（2）主要支出项目预算执行情况：一般公共服务支出29380万元，增长10.9%；公共安全支出8101万元，增长11.7%；教育支出49257万元，增长11.3%；科学技术支出3926万元，增长11.6%；文化体育与传媒支出3202万元，增长5.4%；社会保障和就业支出72883万元，增长8.4%；医疗卫生支出59503万元，增长11.6%；节能环保3538万元，增长22.0%，主要是当年环保投入为一次性；城乡社区事务支出35715万元，增长163.5%，主要原因是当年新增债券及政府基金调入资金支出；农林水事务支出14130万元，增长0.1%；交通运输支出1837万元，增长7.8%；资源勘探信息等支出6816万元，下降30.6%，主要原因是当年预算编制细化，产业发展资金在预算编制时已列入各主管部门的功能科目支出；商业服务业等支出9213万元，下降60.3%，主要原因是当年预算编制细化，产业发展资金在预算编制时已列入各主管部门的功能科目支出；国土资源气象等事务支出328万元，下降63.8%，主要是上年省级土地整治项目一次性投入较多；住房保障支出202万元，下降44.0%，主要原因是上年一次性投入较多；粮油物资储备支出1052万元，增长227.7%，主要是一次性支出较多；债务付息支出8351万元；债务发行费用支出102万元；其他支出470万元。

2．政府性基金预算执行情况

全区政府性基金预算收入298536万元，同比增长571.0%。其中：国有土地使用权出让收入179320万元，国有土地收益基金收入10683万元，其他各项基金收入1155万元，上级追加基金专项收入107378万元。

全区政府性基金预算支出289980万元，同比增长589.1%。其中：城乡社区支出288300万元，其他各项支出1680万元。

3．社会保险基金预算执行情况

全区社会保险基金预算收入完成159567万元，增长20.7%。全区社会保险基金预算支出完成128088万元，增长15.9%。本年收支结余31479万元，年末滚存结余98058万元。

4．国有资本经营预算

全区国有资本经营预算收入207万元，增长1.5%；全区国有资本经营预算支出207万元，增长1.5%。

以上是2018年财政收支执行情况，年度决算编成后，还会有些变动，届时再向区人大常委会报告。

2018年全区财政部门认真贯彻落实积极有效的财政政策，有效支持促进了全区经济社会持续健康发展。

---精准定向施策，支持经济平稳较快发展。全面落实制造、交通运输、建筑等行业增值税税率下调、增值税先征后退、出口退税、增值税留抵退税、小规模纳税人年销售额标准上调、小微企业所得税优惠政策扩围、取消或停征行政事业性收费等减税降费政策。置换债券3279万元，将审计认定的18.2亿元存量债务全布置换完毕，同时2018年新增债券8.3亿元全部分解下达完毕，极大缓解区内重点工程建设资金压力，城市基础设施建设，农村人居环境整治等项目有序推进。支持实体经济发展，“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”、“再就业小额贷款”单年累计发放贷款5.5亿元，共345户企业受益。助推发展升级，创新扶持方式，区财政落实各类产业发展资金5.5亿元，支持各大产业发展，支持企业做大做强。

---聚焦三大攻坚战，着力补齐发展短板。加强政府债务管理，全面摸清全区隐性债务情况，制定《信州区防范化解政府隐性债务风险实施方案》，成立365体育投注市信州区政府性债务管理领导小组（政府性债务风险事件应急领导小组）。把脱贫攻坚作为第一民生工程和重要政治任务来抓，2018年投入财政专项扶贫资金2435万元，增长23.1%，支持农业产业发展和农村基础设施建设，2162户7100人脱贫（2018年脱贫194户653人）。全面加强生态建设和环境保护工作，安排3370万元用于新农村建设，安排1434万元全面推进城乡环卫一体化工作，城乡环境面貌得到显著改善，垃圾治理长效机制基本建立。

——强化公共服务，着力保障改善民生。坚持公共财政理念，调整优化支出结构，2018年全区财政八项民生支出262303万元，占一般公共预算支出总量的85.2%，增长20.0%，确保了财政惠民政策落实有效。全年实现教育支出49257万元，按上级文件要求，将学前教育、普通高中生均经费配套到位，实现生均公用经费保障机制全覆盖。全年实现社会保障和就业支出72883万元，安排就业补助资金1358万元，全区城镇新增就业4521人，新增转移农村劳动力就业4198人；落实困难群众生活补助资金7513万元，城乡低保人均补差分别提高到380元/月、255元/月，城乡特困供养标准分别提高到9060元/年、5460元/年。全年实现医疗卫生支出59503万元。全年实现城乡社区支出35715万元。支持文化体育、公共交通、社会治理等社会事业全面发展。

——深化财政改革，不断提升管理水平。落实国家部署的税制改革，环境保护税顺利开征，保证税收征缴和入库。贯彻落实《预算法》，改进预算编制方法，从2018年1月1日起正式实施支出经济分类科目改革。编制《区级2018-2020年中期财政规划》。推进财政“放管服”改革。建立健全预算执行动态监控，推进国库集中支付电子化管理改革，加强财政专户管理，资金支付的安全性和时效性大幅提升。积极盘活存量资金5603万元，统筹用于稳增长、促改革、调结构、优生态、惠民生、防风险等重点领域，增强盘活工作的有效性。优化政府投资建设项目财政投资评审机制，简化评审程序，全年完成评审项目201个，累计送审金额101052万元，净审减16229万元，净审减率16.1%。加强预算绩效管理，制定出台《信州区预算绩效管理工作考核办法（试行）》，促进预算绩效管理工作制度化、规范化、科学化，对扶贫项目资金进行绩效目标管理，全年完成37个财政扶贫项目资金绩效目标评价。加强财政监督管理，扎实开展“小金库”专项治理，组织全区12家单位开展“小金库”专项治理自查自纠工作。助力全区脱贫攻坚工作，2018年“一卡通”发放金额6271万元，惠及4万余农户。

2018年全区财政工作取得新进展，是区委、区政府科学决策、坚强领导的结果，是人大依法监督和政协民主监督的结果，是全区人民齐心协力、奋发拼搏的结果，来之不易。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行还面临一些困难和问题，主要表现在：经济运行不确定性因素较多，保持财政平稳运行的压力比较大；地方政府债务进入还本付息高峰期，脱贫攻坚、民生保障、乡村振兴等资金需求不断加大，财政收支矛盾日益突出；隐性债务规模不容忽视，财政风险防控任务仍然艰巨；绩效理念尚未牢固树立，全面实施预算绩效管理有待加快推进，等等。对此，我们将坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力解决。

二、2019年财政收支预算(草案)

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年，编制好2019年预算、做好财政各项工作意义重大。2019年全区财政工作和预算编制的总体要求是：坚持以365体育投注：新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会和中央经济工作会议精神，从更高层次贯彻365体育投注：总书记对江西工作的重要要求，坚持和加强党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量跨越式发展首要战略，坚持以供给侧结构性改革为主线，扎实做好稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作。紧紧围绕省委“二十四字”工作方针，着力打好三大攻坚战，建设现代化经济体系，统筹推进稳增长、促改革、调结构、优生态、惠民生、防风险等各项工作。加力实施积极的财政政策，实施更大规模的减税降费；调整优化支出结构，牢固树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出，提高财政政策的精准度和有效性；加快建立现代财政制度，全面实施预算绩效管理，以优异成绩庆祝新中国成立70周年。

按照上述总体要求，根据我区国民经济和社会发展计划，综合考虑上一年预算执行和本年度收支预测等情况，编制2019年预算草案如下：

1．一般公共预算收支安排情况

2019年全区财政总收入预算安排282710万元，比2018年执行数增长7.0%。一般公共预算收入165900万元，比2018年执行数增长6.1%。

2019年全区一般公共预算收入，加预计中央税收返还、上级各项转移支付及补助等，减去预计上解上级支出，预算当年区级可用财力为255160万元。2019年全区一般公共预算支出安排255160万元，同比增长7.2%。支出项目安排情况是：

一般公共服务支出27977万元，公共安全支出7569万元，教育支出49773万元，科学技术支出4064万元，文化旅游体育与传媒支出3498万元，社会保障和就业支出58713万元，卫生健康支出49300万元，节能环保支出2000万元，城乡社区事务支出10516万元，农林水事务支出15940万元，交通运输支出1927万元，其他各项支出23883万元。

2．政府性基金预算收支安排情况

2019年全区政府性基金预算收入安排57542万元，其中：国有土地使用权出让金收入53494万元，国有土地收益基金收入2844万元，其他各项基金收入1204万元。加上级转移性收入、上年结余收入，基金收入总计63556万元。

2019年全区政府性基金预算支出安排60709万元，其中：城乡社区事务支出59740万元，其他各项支出969万元。加上解支出180万元，基金支出总计60889万元。

2019年全区政府性基金预算年末滚存结余2667万元。

3．社会保险基金预算收支安排情况

2019年全区社会保险基金收入130869万元，其中：保险费收入61027万元，财政补贴收入62953万元，转移收入2436万元，其他各项收入4453万元。

2019年全区社会保险基金支出143479万元，其中：社会保险待遇支出137682万元，其他各项支出5797万元。

2019年全区社会保险基金收支结余-12610万元，年末滚存结余85448万元。

4．国有资本经营预算收支安排情况

2019年全区国有资本经营预算收入安排901万元。其中：股利、股息收入301万元，其他国有资本经营预算收入600万元。

2019年全区国有资本经营预算支出安排901万元。其中：国有企业资本金注入301万元，国有资本经营预算调出资金600万元。

2019年区直部门预算请一并予以审议。另外，就几个具体问题向各位代表说明如下：

收入方面。2019年全区财政总收入预期增长7%左右，主要是基于以下因素：我国经济发展进入新常态轨道，宏观形势依然错综复杂，从我区来看，结构性矛盾比较突出，工业比重较低，竞争力不强、产业转型升级较慢，依然是经济增长主要瓶颈；物流、信息服务业、有色金属等重点行业易受政策影响，收入形势不容乐观。受此影响，财政收入增速下行压力依然较大。但同时也看到，我区新的发展动能加快积聚，积极因素不断增多，与财政收入密切相关的一些经济指标逐步改善，改革红利加快释放，企业效益逐步好转，房地产市场比较稳定，房地产业税收支撑作用将进一步发挥，为财政收入增长提供了有利条件。综合分析影响我区经济社会和财政发展的各种因素，本着积极稳妥的原则，确定2019年全区财政收入预期增长目标。

支出方面。2019年全区一般公共预算支出安排25.5亿元，同比增长7.2%。一是保障人员工资和正常运转的需要。二是突出重点，加强和改善民生，八项民生支出安排21.0亿元，占一般公共预算支出的比重为82.3%。三是保障各项改革的顺利推进。四是促进支持发展。

2019年地方政府新增债券待省厅核定我区额度后再编制调整预算方案，专门提请区人大常委会审查批准。

2019年上级专项转移支付提前下达资金37433万元，已按要求列入当年支出预算。

2019年预算年度开始后，至区人代会批准预算之前，区财政按规定安排了部分运行支出。

三、2019年财政重点工作任务

(一)培植税源壮大，推动经济提质增效。坚持收入组织与税源培育两手抓，更加重视抓好税源培育，注重组织收入的可持续性，加强综合治税，完善奖励激励政策，促进应收尽收。综合运用产业发展资金、财政奖补等措施，支持战略性新兴产业发展和传统优势产业升级改造，提升行业税收贡献率；支持高质量实施“工业强区”战略，推进先进制造产业专项行动计划，千方百计帮助企业解决发展难题；支持高质量实施乡村振兴战略，加强农村基础设施建设、农业产业化发展；支持高质量推动第三产业发展，促进现代服务业优化升级和创新驱动战略深入实施。

（二）加大统筹整合，持续保障民生改善。进一步加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算统筹安排力度，增强预算统筹能力。加大盘活存量力度，采取收回预算，调整用途、调入预算稳定调节基金等盘活措施，增强盘活有效性。加大民生投入，完善机关事业单位养老保险制度改革和城乡居民基本医疗、大病医疗保险制度，健全社会保障体系。落实创业担保贷款政策，支持高校毕业生、退役军人、城镇就业困难等重点群体就业，深入推进大众创业万众创新。加快推进教育现代化，支持发展公平优质教育。支持公立医院改革，提升医疗服务水平，解决群众“看病难、看病贵”问题。促进文化事业发展，完善公共文化服务体系，继续支持文化产业发展。

（三）坚持底线思维，全力打好三大攻坚战。在防范化解债务风险方面，加强政府债务限额管理，严格落实政府隐性债务化解方案，持续强化政府债务还本付息、风险预警、监督管理、责任追究等措施落实，坚决遏制隐性债务增量，加快融资平台公司市场化转型，确保不发生系统性区域性风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。在巩固脱贫成效方面，围绕农村基础设施、公共服务设施等薄弱环节，继续执行按比例增列扶贫预算政策，突出产业扶贫、健康扶贫和安居扶贫，推进扶贫项目资金实施全过程绩效管理。在污染防治方面，加大财政投入力度，重点支持污水处理能力建设、农村污染治理等方面工作。

（四）深化财税改革，强化预算执行管理。认真贯彻落实“巩固、增强、提升、通畅”八字方针，发挥财税政策的结构性调控优势，扎实推进供给侧结构性改革。严格落实预算法，坚持先预算后支出，严格执行人大批准的预算，强化预算刚性约束，从严控制预算调整。推进实现国库集中支付电子化“全覆盖”。进一步推进预决算公开，积极推行政府支出经济分类科目改革，建立健全财政结转资金与预算安排统筹结合的机制。深化预算管理制度，加强支出标准体系建设，推进项目库管理。规范专项资金管理，严格落实财政专项资金管理办法，坚持立足当前、着眼长远，按照全面深化改革总体部署，大力推进各项改革任务，进一步提高财政工作创新。全面推进预算绩效管理，建立评价结果与资金安排、政策调整挂钩机制。全面实施财政票据和非税收入收缴一体化改革，实施财政票据电子化，执行统一的收缴规程。

各位代表，让我们更加紧密地团结在以365体育投注：同志为核心的党中央周围，以365体育投注：新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协监督指导下，不忘初心、牢记使命，锐意进取、真抓实干，扎扎实实做好财政各项工作，为共绘新时代“诚信之州，美好之城”新画卷而努力奋斗，以优异成绩庆祝新中国成立70周年！

附件：说  明

《预算报告》中有关2018年预算执行和2019年预算安排的具体情况详见《信州区2018年预算执行情况及2019年预算收支(草案)》。

一般公共预算。是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算。是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算。是对国有资本收益作出安排的收支预算。

社会保险基金预算。是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

财政总收入。根据财政部统一明确的口径，全区财政总收入包括全区一般公共预算收入、缴入中央金库的国内消费税和增值税、纳入中央与地方分享范围并缴入中央金库的企业所得税和个人所得税。但不包括关税以及海关代征的增值税、消费税、车辆购置税、未纳入中央与地方分享范围的国有银行、石油、石化、邮政企业所得税以及缴入中央金库的非税收入。

为什么2018年预算执行中一般公共预算支出大于一般公共预算收入。因为一般公共预算支出中除当年一般公共预算收入安排的支出外，还包括由上年结转资金、税收返还资金、上级转移支付补助资金、地方政府债券以及调入资金安排的支出。

为什么2019年一般公共预算支出预算数小于2018一般公共预算支出执行数。因为2018年一般公共预算支出执行数中包括上级补助安排的支出、新增地方政府债券及上年结转资金安排的支出；2019年支出预算中没有包括上年结转安排的支出，执行中上级还会陆续追加下达补助资金和新增地方政府债券限额。

区级可用财力。全区一般公共预算收入，加上税收返还收入，上级财力性补助收入，政府性基金和国有资本经营预算调入资金，减去上解上级支出。

新增债券。根据《预算法》等规定，经国务院批准的省、自治区、直辖市的预算中必需的建设投资的部分资金，可以在国务院确定的限额内，通过发行地方政府债券举借债务的方式筹措。

置换债券。《国务院365体育投注加强地方政府性债务管理的意见》(国发(2014) 43号）规定，纳入预算管理的地方政府存量债务可以发行一定规模的地方政府债券置换。地方政府存量债务是新《预算法》实施之前形成的，以一定规模的政府债券置换部分债务，是规范预算管理的有效途径，有利于保障在建项目融资和资金链不断裂，处理好化解债务与稳增长的关系，还有利于优化债务结构，降低利息负担，缓解部分地方支出压力，也为地方腾出一部分资金用于加大其他支出创造条件。

政府债务限额管理。为进一步规范地方政府债务管理，防范和化解财政金融风险，国务院根据国家宏观经济形势等因素确定全国地方政府债务总限额，并报全国人民代表大会批准。财政部在批准的总限额内，根据债务风险、财力状况等因素并统筹考虑国家宏观调控政策、各地区建设投资需求等提出各省债务限额，报国务院批准后下达。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额），具体分为一般债务限额和专项债务限额。

一般债务。地方政府对没有收益的公益性事业发展，通过发行一般债券融资形成的债务。一般债务纳入一般公共预算管理，主要以一般公共预算收入偿还。

专项债务。地方政府对有一定收益的公益性事业发展，通过发行专项债券融资形成的债务。专项债务纳入政府性基金预算管理，通过对应的政府性基金或专项收入偿还。

隐性债务。地方政府在法定政府债务限额之外直接或者承诺以财政资金偿还以及违法提供担保等方式举借的债务。

财园信贷通。是指省财政与地方财政按1：1的比例筹集财政风险补偿金，存入合作银行，合作银行放大8倍，向当地企业提供无抵押、无担保、低利息（年基准利率上浮不超过30%）、一年期以内、1000万元以下的流动资金贷款。企业通过当地“财园信贷通”协调领导小组推荐、合作银行审核，获得贷款。

财政惠农信贷通。为破解新型农业经营主体融资难题，带动金融和社会资金365体育投注投入农业农村，按照“政府引导、市场运作、风险共担、互惠共赢”的原则，省、市、县三级财政按2：1：2的比例筹集财政风险补偿金，存入合作银行，合作银行约定不低于风险补偿金的8倍向农民合作社、家庭农场、种养大户以及社会化服务组织和休闲农业等经营主体发放1-3年期内贷款，贷款必须用于农业生产经营领域。

八项民生支出。按照市级考核统计办法，将八个大类及其所有款项级科目列为八项民生支出统计范围，具体包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、卫生健康、节能环保和城乡社区。2018年全区财政民生支出262303万元，占一般公共预算支出总量的85.2%，增长20.0%。

预算稳定调节基金。根据《预算法》等规定，各级一般公共预算按照国务院的规定可以设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足。预算稳定调节基金编制年度预算调入后的规模一般不超过当年本级一般公共预算支出总额（含对下级转移支付）的5%。

财政投资评审。运用工程技术和财务管理等专业技术手段，对财政性资金投资项目预（概）算和竣工决（结）算进行评价与审查，对财政性资金投资项目资金使用情况，以及其他财政专项资金使用情况进行专项核查及追踪问效，从而保证财政资金规范、安全、有效运行。

预算绩效管理。以预算为对象，以支出结果为导向，贯穿于预算编制、执行、监督全过程的预算管理模式，是政府绩效管理的重要组成部分。

中期财政规划。是指根据经济发展趋势和国家、省中长期发展规划，研究编制三年滚动财政规划，对未来三年重大财政收支情况进行分析预测，对规划期内一些重大改革、重要政策和重大项目，研究政策目标、运行机制和评价方法。强化三年滚动财政规划对年度预算的约束，年度预算安排要与三年滚动财政规划相衔接，提高财政政策的综合性、前瞻性和可持续性。